We zijn er voor onze inwoners, ondernemers en (samenwerkings)partners. Zij mogen verwachten dat we effectief en efficiënt zijn georganiseerd en dat we ‘onze zaken’ goed voor elkaar hebben. Een organisatie is 'in control' als deze zo is ingericht dat de juiste discussie, met de juiste middelen (mensen, informatie, etc.) op het juiste moment op het juiste niveau wordt gevoerd en tijdige bijsturing op de realisatie van doelen mogelijk is. Rode draad hierbij is dat we kritisch zijn op wat we doen, hoe we dingen doen en leren van de fouten die er worden gemaakt. De control functie vervult hierbij een belangrijke ondersteunende, adviserende en signalerende rol.
Een van de uitgangspunten uit de besturingsfilosofie is dat onze bedrijfsvoering ondersteunend is aan en helpend bij de dienstverlening. En dat onze werkprocessen goed georganiseerd zijn: qua besturing, beheersing, uitvoering. Het is belangrijk dat efficiency en risicobeheersing zoveel mogelijk is ingebouwd in de primaire processen (administratieve organisatie). Dit betekent dat processen efficiënt zijn ingericht en vastgelegd en dat controle- en beheersmaatregelen in het proces zelf plaatsvinden en worden uitgevoerd door de functionele clusters. Actuele (en vastgestelde) procesbeschrijvingen, met voldoende aandacht voor controle- en beheersmaatregelen in het proces, leveren een positieve bijdrage aan de kwaliteit van ons werk.
We bereiken hiermee dat we:
- zicht hebben op de werkprocessen en dat er continu wordt gewerkt aan verbetering;
- bevoegdheden en verantwoordelijkheden duidelijk zijn belegd en beschreven;
- zicht hebben op risico's en hoe deze te managen.
Het management is verantwoordelijk voor het procesgericht werken, het vastleggen en de controle op de naleving van de procesbeschrijvingen inclusief de daarin opgenomen controle- en beheersmaatregelen. Het Bureau Bedrijfsvoeringstrategie & Control ondersteunt directie en management hierbij en adviseert en verzorgt het onafhankelijk toetsen op uitvoering in de praktijk.
Elk jaar wordt een Intern Controleplan opgesteld en vastgesteld door het college. In dit plan zijn de door het team interne controle uit te voeren werkzaamheden opgenomen. Het gaat dan om de jaarlijkse toetsing van een aantal bedrijfsonderdelen op juistheid, volledigheid en tijdigheid van de bestuurlijke informatievoorziening, de rechtmatigheid van beheershandelingen en op misbruik en oneigenlijk gebruik van de gemeentelijke regelingen.
Wij onderzoeken periodiek de doelmatigheid en doeltreffendheid van ons gemeentelijk beleid
(artikel 213a gemeentewet). Deze onderzoeken zijn gericht op leren en verbeteren. Wij leggen daarover verantwoording af aan de raad. In 2025 doen we een 213a onderzoek naar (een aantal van) de soft-controls, uit het fraudepreventiebeleid. Dit zijn de mensgerichte beheersmaatregelen zoals bijvoorbeeld gedragscode, introductiebeleid, integriteit bij werving en selectie, etc. In het hiervoor op te stellen onderzoeksplan wordt het onderzoekskader nader uitgewerkt.
Onderzoeken naar informatiebeveiliging en privacy komen aan de orde in de separate paragraaf daarover.